系统，本期将以 XXX 股份财务管控为试点建成 ERP 核心系统，冗余可扩展性 公司管控和决策支持 报表合并 全面预算 资金管理 供应商关系管理 系统（ SRM ） 办公自动化和工作流 企业门户 SAP NetWeaver / PI 商务智能 XX 股份 本部管控 和决策支 持 一体化 运营管 理 共享服 设备管理系统 资金管理系统 … MES 管理系统 SAP NetWeaver / PI 财务管理总体解决方案 公 司 管 控 能 力 加 强 愿景和战略 公司管理财务 关键指标 的展开和分析 股份公司层 战略管控 计划 预测 预算 报表 采购管理 收入管理 金融投资 在建工程 / 资产管理 预算编制 战略驱动的 全面预算管理 绩效管理 费用 / 成本管理 资金计划 报表分析 报表分析 财务预测 业务计划 公司 成员单位层 执行管理 绩效考核 预算管理 财务管控总体目标： • 管控一体化 • 资金集中化 • 核算标准化 • 财务业务一体化 总帐管理 财务 管控 资金 管控 资产管理 生产管理 公司治理 流动性分析 增值能力分析 盈利能力分析 关键营运指标分析 合并报表 管理报表 财务业务一体化管理 质量管理 销售管理 物资管理

采购平台建设和应用 以客户为中心， 一体化， 智慧化采购管理 客户 业务部门 供应商 合作伙伴资源 管控风险，合规 采办 引入新技术，创新采办 组织 流程 信息流 产品流 资金流 战略 “N” 6 全球采购生态圈 物流配 送平台 技术 Vehicle Distribution Center Distributor Shipment Customer Shipment 4 采购 & 付款 6 . 5 6.6 资产管理 6.7 成本 & 存货管理 6.8 总账 & 结账 & 报表 6 . 9 6 . 1 0 6.11 内控 & 风险管理 费用报销 资金管理 税务管理 三级 管理财务流程框架 6.8.5 财务年结流程 6.8.4 财务月结流程 6.8.9 合并校验流程 6.8.8 合并数据归集 及抵消流程 6.8.6 财务报表管理 务核算流程 6.9.4 信用证管理 流程 6.9.2 银行账户管 理 ( 开户账户、客 商账户 ) 6.4.5 采购退货业 务核算流程 6.9.9 资金风险管 理流程 6.9.10 资金分析 管理流程 6.9.11 银行 U 盾 管 理流程 6.9.7 融资管理流 程 6.9.8 投资管理流 程 6.9.3 票据管理流

采购平台建设和应用 以客户为中心， 一体化， 智慧化采购管理 客户 业务部门 供应商 合作伙伴资源 管控风险，合规 采办 引入新技术，创新采办 组织 流程 信息流 产品流 资金流 战略 “N” 6 全球采购生态圈 物流配 送平台 技术 Vehicle Distribution Center Distributor Shipment Customer Shipment 4 采购 & 付款 6 . 5 6.6 资产管理 6.7 成本 & 存货管理 6.8 总账 & 结账 & 报表 6 . 9 6 . 1 0 6.11 内控 & 风险管理 费用报销 资金管理 税务管理 三级 管理财务流程框架 6.8.5 财务年结流程 6.8.4 财务月结流程 6.8.9 合并校验流程 6.8.8 合并数据归集 及抵消流程 6.8.6 财务报表管理 务核算流程 6.9.4 信用证管理 流程 6.9.2 银行账户管 理 ( 开户账户、客 商账户 ) 6.4.5 采购退货业 务核算流程 6.9.9 资金风险管 理流程 6.9.10 资金分析 管理流程 6.9.11 银行 U 盾 管 理流程 6.9.7 融资管理流 程 6.9.8 投资管理流 程 6.9.3 票据管理流

施思路 管理层 执行层 系统层 高层关注什么？ 业务流程如何做到？ 系统方案怎样实现？ 绩效 指标 财务 指标 销售 数据 合同执 行情况 领导查询界面 • 年度利润 • 资金费用 • …… • 营业收入 • 销售成本 • 总资产 • …… • 金额 • 均价 • …… • 总金额 • 执行情况 • 已付款 • …… 科学 决策 高效 可控 灵活 ）制度体系 《业务发展战略》 《物资采购管理办法》《财务管理办法》…… 《 ERP 业务规范 ( 试行 ) 》《……》 （有啥权？）授权体系 （谁来干？ ）职责体系 滚动 规划 年度 计划 资金 计划 生产 管理 物资 采购 财务 付款 库存 物资 采购 寻源 / 合同 设备 运维 产品 销售 计 划 管 理 岗 采 购 管 理 岗 财 务 会 计 物 资 管 理 报表系统 绩效管理 投融资管理 人力资本管理 知识管理 全面预算 库存管理 销售订单流程 客户开票 人力资源管理 绩效考核 人事和组织管理 薪酬管理 招聘培训管理 财务管理 管理会计 会计核算 资金管理 预算管理 成本管理 采购执行 战略招投标 物资库存管理 供应 商关 系管 理 客户 关系 管理 价格管理 客户服务 合同管理 产品管理 供应网络管理 仓储及产成品管理 异地物流管理

财会政策标准化 — 财务政策设计及优化，以资金管理为例 观 察 设计重点： • 优化原则及思路：全面梳理资金运营和资金结算 的业务链条，做到事有分工。新的资金管理模式 本着每笔款项追责到员工个人的设计原则，完成 了资产管理升级的组织、人员和信息平台的搭建 工作。 • 适应财务共享的资金管理新模式的构建：该企业 通过 SAP 最新财务系统完成资金集中控制，构建 起整个集团的“现金池”，集团可以在 统一全国各个子公司的资金相关信息，全面管控 可调用资金，形成一套完备的资金管理体系 • 建立“分灶吃饭”模式，助力区域资金自主运营： 实行新的资金处理模式后，“分灶吃饭”模式为集 团资金管控的新思路，集团总部促使各子公司自 主造血，做好资金铺排、以收定支，资金管理需 严格遵循“收支两条线”原则。“分灶吃饭”后的资金 额度是指区域和项目在集团重心存放的资金，即 项目可从集团申请下拨使用的资金。集团要求各 区域、子公司和项目的资金严格遵守集团对区域、 区域对项目进行“分灶吃饭”可用资金额度管理的 管理方式。 资 金 运 营 组 资 金 结 算 组 审批单 应收单 收款单 销项发票 确认单 收款池 收单岗 应 收 组 合同查询与导入 对公支付单处理 费用报销处理 发票台账管理 无票付款审核 票单稽核 预提与账务调整 应 付 与 费 用 组 总账组 紧急付款资金快速审核支付通道

战略 价值 质量 效率  为公司的战略策略提供坚 实的依据  支持战略目标的实现  形成并购整合的平台  实现流程和系统的标准化  更高的管理效率  更低的运营成本  改善运营资金状况  减少基础设施成本  改善信息质量以更好地支 持公司的决策  更好的客户服务  大大降低错误率 – 从源头 控制质量  加强内部控制和风险管理  各单位共享最佳实践 对于未来可实现标准化的流程或事项，建议 可不分区域设岗，可考虑根据专业、分工。 运营支持 / 流程优化 系统运维 服务应答 流程优化 考勤考核 团队建设 关联交易 应付材料 费用核算 应收核算 工程资产 资金 总账报表 资金拨付 复核 收款结算 应收管理 采购结算 复核 资产核算 复核 内部核算 复核 凭证与报告 单体报表 销售费用 复核 复核 管理费用 营业费用 税务核算 内部核算 应付核算 1.4 财务共享 资金支付 1.5 财务共享 档案管理 1.6 财务共享 单体报表 1.7 财务共享 应收核算 1.8 财务共享 资金收款 1.9 财务共享 资产管理 1.1 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.2 财务共享业务 1.9 15 集合管理要求和管理深度，确定共享流程范围和职责 资产 总账到报表 资金结算 采购到付款 销售到收款

位置 信息系统 财务管理需要通 过系统进行支撑 第一阶段 1 确立管控模式 2 职能定位与职责划分 3 会计核算（实施共享服务中心） 提高核算效率， 优化核算流程 第二阶段 4 完善集团资金管理 体系 5 建议全面预算与绩效管 理体系 提高财务管控 能力 6 多维度财务 分析 8 健全财务风 险管控体系 第三阶段 加强决策支持 9 商业智能 7 建立管理会 计体系 NC-V65 财务核算解决方案总体应用架构 财务核算 网上报账 存货 核算 固定 资产 应收 管理 应付 管理 费用 管理 会计平台 集团报表 合并账簿 资产管理 供应链管理 资金管理 管理会计 业务 前台 财务 后台 预算管理 商业分析 合并报表 总 账 欧盟报表 收付款合同 yonyou software Co., Ltd. NC6 财务共享解决方案架构图 服务 内容 作业人门户员 组长门户 发票管理… … 总账核算 财务报告 收付款合同 影像管理 资产管理 应付管理 资金管理 费用管理 应收管理 运营 管理 企业社交 信用评价 知识管理 绩效管理 质量管理 NC5 总账 预算 系统 其他 系统 资金 系统 门户 yonyou software Co., Ltd. 财务业务一体化 - 应收 \ 应付 \ 存货核算衔接供应链业务与

税费计算 税费缴纳 预算管理 预算分析 预算编制 预算目标预定 预算汇总审核 预算控制 预算调整 预算审批下达 预算目标分解 资金管理 中长期借款管 理 融资 管理 帐户 管理 资金计 划审批 资金计 划编制 年度资 金预算 资金 支付 组织管理 组织机 构管理 劳动定 员管理 职位 管理 招聘管理 外部招 聘管理 招聘计 划管理 内部招 聘管理 薪酬管理 案管理 xx 公司企业基本业务能力总视图 采购管理 2 财务管理 收入核算 1 财 务 管 理 成本费用 2 往来核算 3 资产核算 4 总帐管理 5 预算管理 6 资金管理 7 财务管理 组织管理 1 人 力 资 源 管 理 招聘管理 2 薪酬管理 4 绩效考核 5 培训管理 6 员工发展 7 人事管理 3 库存管理 4 物料需求管理 库存信息维护 • 配送计划管理 • 配送服务合同 管理 • 供应商信息管 理 • 发票处理 • 车辆管理 • 财务数据管理 • 核算 • 固定资产 • 总账和财务报表 • 应收应付 • 报销服务 • 资金结算服务 公司 全口径的政策与标准、 IT 管控、内部审计、税收、投融资、法律、战略规划、薪酬计划、绩效考评等 下属公司 专注于权限内 xx 调度、设备安全运行、营销服务 企业营运中心 xx

息进行保费收入的计算，并可以基于合同维度 进行全程跟踪。  在业务系统中按照合同维度进行担保收入确 认，核销预收款（预收担保费）。 关键点 1 – 预收担保费（营收稽核 ）  业务系统通过资金系统获取银行流水（同时也 支持手工录入），由业务部门在资金系统进行 收款指认，然后导入到 ERP 系统形成预收担保 费（利息等）；  与合同登记确认的应收保费进行核对，实现营 收稽核管理（应收与实收核对），预收转收入  征信和评估 担保申请 现场调研 风控审批 合同登记 银行放款登记 客户信息同步 收款核销 业 务 系 统 财 务 核 算 资金系统 2 3 1 收款管理 合同信息同步 担保收入入账 收入调整 银行流水 保后管理 9 通过业务系统系统与资金系统，以及资金系统与银行的集成（或者数据导入 / 录入），实现收款数据的归集认领，针对归集认领完毕的收 入数据，导入到 ERP 系统形成收款 应收 4. 认领收 款 / 指定业务 类型 否 5.GL 凭证 6. 自动匹 配 / 人工认领 是 7. AR 收款 资金系统 8.AR 事务 处理 9. 核销应收 事务处理 业务主线二：收款结算（接入资金系统收款流水，收款流水在资金系统完成人工认领） • 根据实际情况确 定传送至 GL 或 者 AR 3.b 手工录入 收款单 非担保收入收款 10 业务主线三：

财务分析——资金分析 主要功能 业务价值 帮助企业分析资金的流 向，引导企业采取合适 的资金管理方法，以达 到既能合理使用资金， 又能加速资金周转，提 高使用效率，降低企业 财务风险的目的。 展现本日 / 本周 / 本月 的收入、支出和结余分 析、资金类型占比分析、 资金流入流出分析、资 金变化趋势分析等资金 动态指标分析。 明细表中记录每日小计，并直观体现流水账目。 饼图展示资金余额结构，