务，来设置境外业务处理 岗 区分法人实体设岗 考虑到不同法人的业务可能 存在一定差异（例如酒店和 餐饮），可考虑按法人设置 岗位（例如餐饮公司设置专 门的采购核算岗） 13 岗位设置 共享的业务 各组内从审核、入账到复核本组内完成，不再交叉复核。 各组考虑专业分工设岗、分区域设岗、按法人设岗。 可考虑共享中心规模，灵活设置。 按专业分工设岗 对于未来可实现标准化的流程或事项，建议 可不分区域设岗，可考虑根据专业、分工。 会计档案管理 综合管理  销售合同审核与存 档  信用审核与控制  纸质发票开具与管 理  应收账款管理  客户对账  采购预算审核与控 制  招投标评审  采购合同审核与存 档  预付款申请发起、 审核  付款申请发起、审 核  供应商对账 分子 公司 业务 财务 工程立项评审 工程投资计划评审 工程合同审核 工程现场验收 投资资金计划管理 税金申报与缴纳  主数据审核与维护  一般总账核算  其他应收应付核算  营业外收支及其他 收益核算  税金核算  薪酬核算  报表编制  资金计划编制与提 报  银行账户管理的执 行  纸质票据管理  支票管理  资金付款 *  资金收款  资金核算  银行对账 *  发票校验  坏账准备核算  预付款审核及核算  应付暂估 应收挂账核算

同类型需求众多，采购员按单处理效率低下 确定 需求 寻配 货源 履约 交付 结算 记账 影响 • 线下结算周期长，重复劳动多，各类单据需手工匹配，容易出错 • 供应商无法在线对账，开票信息需要手工记录 • 结算单据审核时如需查看业务单据需手工查找，效率低 • 结算单据真实性需要靠人工追查 •手工结算费时费力 •结算单据溯源复杂 •结算流程监管 • 不多 • 不稳 • 不稳 • 不快 • 不稳 • 不快 • 不好 数据化协同可预测 • 数据信息安全可控 • 模板库分级分类管理 • 各环节通过模板规范数据 • 全流程线上化保障数据质量 • 各环节数据传递提升体验 供应商 评估 分析平台 • 供应商全景审核：历史数据 + 供应商 征信 + 舆情分析 • 减少供应商信息录入，简化合作流程 • 根据画像匹配项目，提升合作机会 • 立足用户和业务场景分 析数据，可视化呈现 • 多维度多主题分析看板 需求信息提交时，根据需求上的预算 金额对可用预算进行检核，检核通过 后需求信息才被允许创建，提交人工 审核 预算审核 人 需求管理 需求预算检 核 3 、需求 审批控制 审批信息 需求提交后需要进行审批，通过 人工审核来判断需求是否合理 省 执行场景 需求提交后进入审批流程，审批人对 需求的规范性、必要性进行审核 需求审批 人 需求管理 需求审批 4 、受理 控制 需求信息 需求审批通过后，采购员进行人

集团管控模式与人力资源管控特征 财务管理型管理模式下母子公司各项权限划分 • 总部关注总体的投资组合战略和参股组合投资回报 , 不对下属公司进行战略 规定 • 总部原则上不干涉投资决策 , 但对投资收益进行审核 , 并动态跟踪 • 总部具有财务审计监察的权力 • 利润分配、资产重组等涉及到资产的决策由外派财务总监负责监控 投资决策权 投资决策权 经营计划和 费用预算权 经营计划和 费用预算权 人事权 有着完善的运作职能和决策权 , 对其 经营 活 动享有高度的自主权 , 该产业的市场、生产、技术等相关职能总部将弱化至宏观监控职 能 • 对项目策划、营销和渠道发展基本策略等重要经营通过董事会具有审核建议权 • 财务总监由总部直截了当管理 , 人事档案在总部 , 与总部签订劳动 合同工 资 由总部进行发 放 , 岗位工 资标 准由总部制定 • 对财务总监实行任期轮换制 , 财务总监发生工 作变动 子公司 / 分支机 构 经营 战略 • 整个集团的战略规划、控制和协调 • 财务预算和控制 • 高层管理人员的人力资源发展、业绩考核 • 大型投资项目的决策 • 战略业务单元的经营目标审核 • 战略业务单元的发展战略规划、监控实施与资源协调 • 战略业务单元的财务预算和控制 • 人力资源发展、绩效评定和激励机 制 • 集团战略规划的实施和控制 • 子公司 / 分支机 构运作的管理和控制

供应商 后台 共享 服务 中心 共享服务门户 服务 请求 服务 请求 服务 请求 服务 请求 前端 全员化 多终端 角色化 网上报账 / 移动报账 报账人门户 客户门户 审核人门户 供应商门户 主题分析 呼叫中心 \ 工作圈 UAP 共享服务平 台 个人 中心 工作 流 动态 建模 国际 化 权限 管理 二维 码 数字 签名 搜索 引擎 财务人员 业务前台 业务主管、企业高管 财务后台 录入 审批 个人及部门角度查询 财务审批：审 核真实、合 法、符合制度 网上报销产品 系统要求：网页式、界 面简捷友好、流程灵活 财务审核 支付 作账 公司角度查询 费用管理产品 系统要求：与预算、财 务、资金系统紧密集成， 自动完成支付、核算工作 移动报销产品 系统要求： APP 采集内容简单 yonyou software Co., Ltd. 后 台 制 度 规 范 前 台 借还款 \ 报销 费用申请 支付 费用预算 资金计划 报销标准 计 划 预 算 报销流程 借款控制规则 申请控制规则 财务审核 预提 摊销 分摊与调整 调整 财 务 处 理 后 续 核 算 管 理 报 告 预算执行情况 相关产品 网上报账 全面预算 费用管理 现金管理 银企直联 部门经理 全体员工

待办事项 报价 / 投标 订单确认 发货通知 付款查询 信息共享 采购管控 分类管理 开发跟踪 支出分析 合规管理 基础数据管理 材料信息库 供应商主数据 专家库 …… 供应商管理 注册登记 审核管理 360° 查询 质量及索赔 管理 供应商评估 绩效改进 采购分析 采 购 监 控 分 析 支 出 分 析 采 购 汇 总 分 析 合 同 执 行 分 析 预算控制 权限管理 比价控制 物料主数据分配流程管理 MDM202- 物料主数据新增申请流程管理 需 求 计 划 管 理 PR001- 集团级需求计划提报流程 PR002- 集团级需求计划审核流程 PR001- 利润中心级需求计划提报流程 PR002- 利润中心级需求计划审核流程 SO001- 利润中心级级材料年度公开 / 邀请招标流程 SO002- 利润中心级材料询比价流程 SO003- 利润中心级材料竞争性谈判流程 SO004- 待办事项 报价 / 投标 订单确认 发货通知 付款查询 信息共享 采购管控 分类管理 开发跟踪 支出分析 合规管理 基础数据管理 材料信息库 供应商主数据 专家库 …… 供应商管理 注册登记 审核管理 360° 查询 质量及索赔 管理 供应商评估 绩效改进 采购分析 采 购 监 控 分 析 支 出 分 析 采 购 汇 总 分 析 合 同 执 行 分 析 预算控制 权限管理 比价控制

进而演进为算法歧视，包括种族歧视、 暴力倾向。 二、人工智能对财务的影响 2.1 降低财务工作强度 简化财务流程，代替大量基础性工作 工作重心：会计信息录入、整理等→会计信息的筛选、分析、 审核 2.2 提高财务工作准确性 减少筛选、录入环节的人为失误，实时提示与预警错误 扩展财务可分析的数据范围，实现全覆盖，降低财务风险 2.3 提高财务智能化水平 —— 机器深度学习，加强财务数据智能化的分析和应用，帮助 利用光学 设备（摄像机、扫描仪等）将纸质文件上的文字转化为图像，再通过算法 将其转化为计算机能够识别的和分析的编码 3.1 OCR 技术辅助财务审核 利用 OCR 获得文本高度格式化的单据内容→利用相关算法实现单据的智能化审 核 智能审核 报销系统 报销系统 ——NLP 技术可以快速处理海量的非结构文本信息（如业务合同、企业 制度、相关法律等），提高处理多数据源的审查分析能力，替代人工的 知识图谱协助供应商管理 招标阶段  利用知识图谱，自动审查投标企业 的基础信用，排除不合格企业  追溯历史交易记录、股权关系等，识别招 标黑名单的禁入企业利用隐藏关联 方投标  分析审核，防止供应商关联企业违 反投标问题 管理阶段  利用知识图谱自动更新供应商相关 信息，实现供应商及其关联关系的 维护管理，出具供应商分析报告， 提前识别风险 四、财务机器人 财务机器人是

据显示，每年 因保险欺诈造成的损失约占全球保费总额的 5%-10%，这无疑对保 险公司的盈利能力构成了严重威胁。 此外，保险行业的运营效率仍有待提升。传统的业务流程涉及 大量的手工操作和人工审核，导致成本高昂且效率低下。例如，理 赔处理周期长、核保流程复杂等问题，不仅影响了客户体验，也增 加了运营成本。同时，保险公司在数据管理和分析方面也面临挑 战。虽然积累了大量的客户数据和市场信息，但由于缺乏有效的数 一，正在深刻改变各行各业的运营模式。在保险行业，AI 大模型的 潜力尤为显著。首先，AI 大模型具备强大的数据处理能力，能够高 效处理海量的结构化与非结构化数据，这为保险公司在风险评估、 客户画像、理赔审核等核心业务环节提供了前所未有的精准度与效 率。其次，AI 大模型通过自然语言处理（NLP）技术，能够实现与 客户的自然交互，大幅提升客户服务体验。例如，智能客服可以通 过上下文理解客户需求，提供个性化建议，从而降低人工客服的工 保：通过分析客户的多维度数据，自动生成风险评估报告，缩短核 保周期。 - 精准营销：基于客户画像和行为分析，精准推荐保险产 品，提高转化率。 - 理赔自动化：通过图像识别和文本分析技术， 自动审核理赔申请，减少人为错误和欺诈风险。 - 风险预测与管 理：利用大数据和机器学习技术，预测自然灾害、市场波动等风 险，优化风险管理策略。 据统计，采用 AI 大模型的保险公司在运营效率和客户满意度

绩效组织：但是，在目前的绩效管理开展过程 中，人力资源部对部 门直线主管的指导与支持还不是很到位，在人力资源管理工 作 中存在 缺位现象 绩效管 理环节 管理角色 公司领导 人力资源部 各部门 负责人 策划 审核 方案及计划 安排 制 定考核 方案及计划，并 组织开展 实施 • 制 定考核 标 准，指导各部 门开展考核 工 作 • 汇总初步评价信息形成工 作 分析与报告 实施本部门的考核 工 审计管理 信息知情 信息知情 资产处置 资产处置 资金调拨 资金调拨 …… 组织 审核 组织 审核 经营计划监控与偏差分析 四 建议 审核 审批 计划指标调整 三 执行 组织 执行 组织 经营计划实施 二 执行 审核 执行 审核 编制各分部计划 5 执行 执行 组织分解计划 4 执行 审核 执行 审批 经营计划汇总平衡 3 提案 提案 经营计划草案 2 建议 审批 经营计划目标草案 控股 公司 职能 总部 规划发 展总部 控股 公司 总裁 工作事项 项目 序号 组织 审核 组织 审核 经营计划监控与偏差分析 四 建议 审核 审批 计划指标调整 三 执行 组织 执行 组织 经营计划实施 二 执行 审核 执行 审核 编制各分部计划 5 执行 执行 组织分解计划 4 执行 审核 执行 审批 经营计划汇总平衡 3 提案 提案 经营计划草案 2 建议 审批 经营计划目标草案

绩效组织：但是，在目前的绩效管理开展过程 中，人力资源部对部 门直线主管的指导与支持还不是很到位，在人力资源管理工 作 中存在 缺位现象 绩效管 理环节 管理角色 公司领导 人力资源部 各部门 负责人 策划 审核 方案及计划 安排 制 定考核 方案及计划，并 组织开展 实施 • 制 定考核 标 准，指导各部 门开展考核 工 作 • 汇总初步评价信息形成工 作 分析与报告 实施本部门的考核 工 审计管理 信息知情 信息知情 资产处置 资产处置 资金调拨 资金调拨 …… 组织 审核 组织 审核 经营计划监控与偏差分析 四 建议 审核 审批 计划指标调整 三 执行 组织 执行 组织 经营计划实施 二 执行 审核 执行 审核 编制各分部计划 5 执行 执行 组织分解计划 4 执行 审核 执行 审批 经营计划汇总平衡 3 提案 提案 经营计划草案 2 建议 审批 经营计划目标草案 控股 公司 职能 总部 规划发 展总部 控股 公司 总裁 工作事项 项目 序号 组织 审核 组织 审核 经营计划监控与偏差分析 四 建议 审核 审批 计划指标调整 三 执行 组织 执行 组织 经营计划实施 二 执行 审核 执行 审核 编制各分部计划 5 执行 执行 组织分解计划 4 执行 审核 执行 审批 经营计划汇总平衡 3 提案 提案 经营计划草案 2 建议 审批 经营计划目标草案

应收单 收款单 销项发票 确认单 收款池 收单岗 应 收 组 合同查询与导入 对公支付单处理 费用报销处理 发票台账管理 无票付款审核 票单稽核 预提与账务调整 应 付 与 费 用 组 总账组 紧急付款资金快速审核支付通道 某地产公司资金管理职责划分 “ 分灶吃饭”资金管理模式 分 灶 系 统 初 始 化 分 灶 账 户 日 志 查 询 内 部 账 户 分 资本 开支 预算 资金 预算 其他 预算 预算管理模式 预算管理组织模式 预算管理流程 预算编制与分解模板 / 模型 战略 规划 与 目标 设定 业务 计划 与 预算 编制 预算 审核 与 分解 下达 预算 执行 与 控制 预算 调整 预算 报告 与 分析 绩效 考核 与 激励 预算管理框架 年度预算编制 日常预算执行管控 年度预算管理 预算编制 预算调整 预算分析 求使用的会计核算系统能够准确、完整、有效接收和 读取电子会计凭证及其元数据，能够按照国家统一的会计制度完成会计核算业务，能够按照国家档案 行政管理部门规定格式输出电子会计凭证及其元数据，设定了经办、审核、审批等必要的审签程序， 且能有效防止电子会计凭证重复入账。这一系列的要求对企业信息系统流程及系统集成稳定性提出了 相应的要求，流程权签体系的标准化、信息系统的高效集成已迫在眉睫。 • 确保电子会